| 关于业务办理的几点说明 |
| ◆ 各部门的业务由报账员负责填制费用报销单和用款计划（按需要），经办人在发票背面签字。报账员要对业务经办人提供的付款材料认真审核，确保材料的真实性、完整性、合法性，以及金额的准确性。 |
| ◆ 制表发放的业务表格要求见附表1、附表2、附表3，发放表有多页的，加页码，发放金额合计、领导签字放在最后一页。 |
| ◆ 差旅费报销，严格执行《临沂职业学院差旅费管理办法》，遇到特殊情况，比如举办方不统一安排用餐，报销时请出示出差地的用餐发票（一餐一结），按实际天数发伙食补助。 |
| ◆ 出差需要乘坐飞机的，必须由刘磊院长在公务出送审批单上签批。报销凭据是飞机票（行程单），或者是由航空公司开具的增值税专用发票。报销时请出示登机牌（登机牌不作为报销凭据）。乘坐飞机、轮船等交通工具每人次可购买一份交通意外保险，凭发票报销，附上保险单。订票费、改签费、退票费可凭发票报销一次。 乘坐交通工具超标准的，按标准报销，超出部分由出差人员自行承担。 |
| ◆ 出差天数超过一天的，按规定原则上无住宿费发票不得报销差旅费，特殊情况如接待单位包住宿或住亲戚家，须附接待单位出具的证明或情况说明，并由说明人签字、证明人签字。住宿费严格按标准执行，超标部分由出差人员自己承担。 |
| ◆ 学生外出参加比赛发生的费用由带队老师垫付的还老师的公务卡，应发给学生的补助由学生自己领取（提供银行卡号） |
◆ 公务卡还款：业务经办人员刷公务卡办理业务后，如不能及时做报销手续，可先还公务卡。报账员公务还款申请单，将刷卡小票粘贴在上，本部门负责人签字，财务处处长签字后，交给会计科还款。
出差人员的住宿费一定要刷本人的公务卡，或者刷随同人员的公务卡。 |
| ◆ 会计科付款业务分工： |
| 单据审核 |
杨波 |
（表一）政府采购业务，不包括公开招标业务的报销单 |
| （表二）二级院部报销单 |
| （表三）其他业务的报销单、公务卡还款申请单 |
| 张侠 |
（表三）其他业务中预付款、业务借款 |
| （表一）政府采购业务中的公开招标业务的报销单 |
| 付款 |
杨波、学生实习岗 |
| 单据审核时间：周一至周三 |
